比薩外送,財務,足球,暗瘡,借錢-公安部公佈一批發票犯罪典型案例

　　全國公安機關自今年1月開展打擊整治發票犯罪專項行動以來，保持對發票犯罪的高壓嚴打態勢，截至目前，已立案查處發票犯罪案件3205起。公安部27日公佈瞭一批典型案例。

　　廣東佛山“8·10”特大制售假發票案

　　8月，廣東省佛山市公安機關根據群眾舉報，在該市南海區黃岐鎮成功端掉2個假發票制造窩點，抓獲犯罪嫌疑人9名，查獲各類假發票1600餘萬份。

　　這是2009年專項行動開展以來假發票繳獲數量最大的案件，其發票繳獲量達到2008年全國假發票繳獲量的58%。

　　上海“3·17”跨省市出售假發票案

　　3月，上海市公安機關根據舉報，掌握瞭不法分子從深圳通過物流公司頻繁向上海運輸假發票的線索，並查明瞭以廣東饒平人詹某某等人為首的4個職業犯罪團夥，在上海設立8處銷售假發票窩點，通過手機和互聯網群發信息招攬顧客，接到訂單後將買方要求發送至廣東深圳，再由廣東饒平人劉某某為首的犯罪團夥印制假發票的犯罪事實。上海和廣東公安機關在互通情況後，擬定瞭集中抓捕方案。

　　5月，上海、深圳兩地組織100餘名民警，同時行動，一舉摧毀瞭這一特大跨省市出售非法制造假發票的犯罪網絡，打掉瞭廣東饒平籍人員組成的出售假發票犯罪團夥5個，抓獲犯罪嫌疑人20名，搗毀售假、囤假窩點9處，查獲假發票100餘萬份。

　　此案是專項行動初期跨地區協同作戰的第一起成功案例，也是打掉利用互聯網QQ群、手機短信兜售發票的成功案例。

　　江蘇揚州“3·17”非法出售發票案

　　3月，江蘇揚州市公安機關根據舉報，破獲郭正龍等人非法出售發票案。

　　經查，自2004年以來，犯罪嫌疑人郭正龍夥同許某某、張某某等人，通過借用親戚朋友身份證、虛設經營項目和辦公地點，先後註冊成立瞭揚州眾鑫建築工程有限公司、揚州中信建築工程有限公司等5個公司和揚州市維揚區美麗傢園建安工程處、異彩裝潢工程處等4個工程處。然後，郭正龍等人以上述單位作掩護，在沒有任何業務的情況下，以3.33%~4.33%的稅率從稅務機關領購發票，在收取4.5%~6%不等的開票費用後，對外非法出售發票10440餘份，涉及江蘇、安徽、廣東等8省1200餘傢受票單位，開票金額高達4.2億餘元，從中非法牟利180餘萬元。目前，該案已抓獲犯罪嫌疑人12名，搗毀非法出售發票窩點3個。揚州市公安機關正會同稅務部門，深入核查非法受票企業。

　　揚州“3·17”非法出售發票案的破獲，是打擊整治發票“買方市場”的一項重大突破，集中展示瞭違法犯罪分子利用註冊虛假“空殼公司”套領發票，以稅率差非法出售發票謀利的犯罪動向。同時，該案也暴露出瞭“買方市場”存在的諸多問題。如涉案的9傢“空殼公司”在5年內從未參加過年審，也從未主動辦理過工商、稅務註銷手續。

　　公安機關在辦案中還發現，目前利用虛開的發票虛列開支現象較為突出。不少企業對一些沒有發票的費用支出，通過相關業務單位多開或直接購買建築業發票的方式入賬，支出無法報銷的費用。如揚州市某置業有限公司以開票金額5.5%的費用購買瞭7份發票用於單位費用支出，金額合計75萬元。

　　浙江“5·08”特大制售假發票案

　　今年3月以來，浙江省紹興、湖州、杭州等地公安機關從街面發名片、手機短信等普通線索入手，采取多種偵查手段和措施，“面上挖、線上追、點上盯”，經過長時間艱苦細致的工作，發現數個以杭州為中心輻射至全省各地並延伸至其他省市的特大制造、販賣假發票網絡。為徹底摧毀販假網絡、打掉制假窩點，浙江省公安廳決定對經營的案件和線索統一開展專案偵查工作，代號“5·08”專案。

　　5月22日，浙江省公安廳經綜合研判各地情況，決定實施收網行動。23日零時，浙江省公安廳主要領導親自部署、坐鎮指揮，杭州、湖州、嘉興、紹興、金華、衢州等六市公安局主管局長在各市分指揮部具體組織，全省抽調經偵、刑偵、行動技術、網警、巡特警、派出所等部門650多名民警，同時對杭州、嘉興、紹興、金華、衢州及周邊安徽等四省部分地區百餘名犯罪嫌疑人統一實施抓捕行動。

　　截至行動結束，共抓獲犯罪嫌疑人108名，搗毀非法印制發票窩點1個，開票、藏票窩點27個，查獲各類假發票105萬餘份，繳獲印刷機3臺、裁切機1臺、發票打孔機1臺、印制模板1塊、用於非法開具發票的電腦、打印機、掃描儀共66臺、假印章近千枚以及手機、銀行卡、匯款單、電腦U盤、名片等一大批作案工具，一舉摧毀瞭盤踞在浙江省多個地市及周邊省市部分地區的特大制、售假發票犯罪網絡。

　　此案是近年來浙江省公安機關偵破的涉案人員最多、涉及地區最廣、繳獲假發票數量最多、可開數額最大的一起發票犯罪案件。

　　四川成都出售虛假航空電子客票案

　　2009年3月，四川省公安廳將“恒亞迪”非法保險公司銷售假保單的情況通報成都市公安局。4月，成都市公安機關將倒賣、偽造有價證券和發票的犯罪嫌疑人王忠擋獲，繳獲偽造的空白機票行程單7.35萬張，以及偽造的交通工具意外傷害保險單、人身意外傷害保險單共計1.78萬份。

　　經查，自2008年7月以來，犯罪嫌疑人通過互聯網航空機票業務QQ群中的深圳賣傢，以郵政快遞的方式低價購買偽造的“航空運輸電子客票行程單”12萬張、中國平安財產保險股份有限公司的“平安交通工具意外傷害保險單”和陽光財產保險股份有限公司的“一路陽光人身意外傷害保險單”共5萬份，再通過QQ群發佈低價銷售機票行程單和保險單的消息，采取上門送貨和郵政快遞銷售的方式進行倒賣。5月初，成都市公安機關赴深圳寶安區，將涉嫌向王某出售假電子客票的胡某某抓獲，並查獲偽造的機票行程單40餘萬張、平安交通工具意外傷害保險單和一路陽光人身意外傷害保險單等，共計6.8萬餘份。

　　廣東汕尾、揭陽、深圳特大制售假發票團夥案

　　3月，在廣東省公安廳的統一指揮下，汕尾、揭陽、深圳三地公安機關經過長期偵控，成功破獲瞭一起特大制售假發票案，摧毀瞭一個覆蓋揭陽、汕尾、深圳三地，集生產、倉儲、銷售為一體的制售假發票犯罪網絡，抓獲犯罪嫌疑人21名，繳獲涉及全國各地種類繁多的假發票405萬餘份以及一大批制假設備。

　　3月下旬，汕尾市公安局組織近300名民警，在陸豐博美橋沖鎮白沙村一舉端掉制售假發票窩點2個，抓獲犯罪嫌疑人7名，現場查獲各類國稅、地稅假發票成品17萬餘份、半成品310餘萬份，收繳印刷機、曬版機、切紙機12臺。同時，深圳、揭陽兩市公安機關也對該窩點相關的發票犯罪網絡開展“收網”行動。深圳市公安機關抓獲犯罪嫌疑人10名，端掉假發票出售、儲藏窩點7個，查獲各類假發票50餘萬份、假印章36枚。揭陽市公安機關抓獲犯罪嫌疑人4名，搗毀非法印制假發票窩點3個，查獲假發票成品、半成品25萬餘份，收繳印刷機、曬版機等11臺。經查，犯罪嫌疑人伍某負責承接假發票訂單，然後組織汕尾的林某和揭陽的羅某、劉某等人在兩地5個假發票印制窩點進行生產，假發票成品通過長途客車托運到深圳等地儲存，再批發給非法出售發票的下傢。

　　當前，廣東省作為制造假發票的重點地區，其制造窩點主要集中在粵東地區，制造的假發票通過廣州、深圳等地中轉，向外輻射至全國，有的遠至黑龍江、西藏等地。

　　“雨後行動”

　　4月至8月，公安部以河南周口、濮陽（制造假發票的重點地區之一）為中心，先後協調上海、安徽、山東等6省市的公安機關集中經營線索，共同開展“打團夥、摧網絡、搗窩點”的“雨後行動”，陸續抓獲犯罪嫌疑人13名，搗毀印制假發票窩點5個、銷售假發票窩點2個，繳獲假發票772萬餘份。

　　4月，上海市公安機關在河南至上海的長途客車上查獲假發票22萬餘份。河南省公安機關根據上海公安機關提供的線索，在周口市搗毀制造假發票窩點1個，查獲假發票6.48萬份、制假機器4臺、假發票模版265個。

　　4月下旬，安徽合肥市公安機關掌握瞭犯罪分子從河南周口市“凌翠萍”處購買假發票的線索，6月，在周口市川匯區搗毀1個假發票印制窩點，查獲涉及安徽、上海等14個省市的假發票共計345萬餘份、PS板65張。

　　7月，河南省公安機關又在周口市項城市搗毀另一窩點，繳獲涉及浙江、上海等省市假發票和醫療單位專用收費憑據共40餘萬份以及制假機器9臺。

　　7月，山東青島市公安機關發現本地假發票來源於河南周口。8月初，在周口市沈丘縣搗毀1個假發票印制窩點，查獲假發票110萬份，並查獲膠印機、印刷機、曬版機等一批制假設備。此外，天津、黑龍江、陜西等省公安機關也先後赴河南周口、濮陽搗毀瞭一批假發票的印制、儲藏窩點。

　　“雨後行動”的深入開展，嚴厲打擊瞭河南周口、濮陽的假發票印制窩點，以及遍佈華北、華東地區的假發票銷售網絡，形成瞭公安機關跨省聯動打擊發票犯罪的工作機制。

　　甘肅蘭州“9·08”出售非法制造的發票案

　　9月，甘肅省蘭州公安機關破獲“9·08”出售非法制造的發票案，抓獲犯罪嫌疑人4名，搗毀假發票囤積窩點4處，查獲各類假發票114萬餘份、假印章135枚。這是2009年專項行動中，西北地區破獲的假發票繳獲量最大的一起案件。據查，以犯罪嫌疑人左某某等4人為首的假發票銷售團夥，是蘭州市乃至甘肅省及周邊省份銷售假發票的重要源頭之一。

　　近年來，在新疆、甘肅、青海、寧夏、陜西等西北地區，連續破獲瞭數十起重特大發票犯罪案件。從涉案人員、發票繳獲量上看，這些案件已經與東部發達地區的發票犯罪案件相差無幾。這反映出當前發票犯罪已從最初的東南沿海地區，不斷擴散蔓延至全國，成為一個具有相當普遍性的犯罪問題。